Himeka menyukai Kaito, teman sepermainannya sejak kecil. Untuk menolong Kaito yang tenggelam, Himeka memperbolehkan Mu, si penyihir laut, untuk mengubah dirinya menjadi putri duyung. Setelah itu, Mu salah menggunakan sihirnya. Bukannya mengembalikan Himeka menjadi manusia lagi, Mu malah membuat Himeka bisa berubah menjadi putri duyung setiap kali dia terkena air. Bisakah Himeka kembali lagi menjadi manusia!? Lalu, bagaimana dengan kisah cinta mereka berdua!?